大家好~上期我们介绍了跨境外汇资金池政策及招商局财务公司（以下简称“我司”）相关业务情况，相信大家已经了解到，跨境外汇资金池可为成员单位办理境内、境外资金归集、外债、境外放款、经常项下收付汇业务，本期我们将重点为大家分享境内外汇资金归集及下拨业务。
※ ※ 业务介绍 ※ ※
境内外汇资金归集：
境内企业通过我司办理外汇资金归集有两种方式，即通过银企直联方式办理经常项目账户外汇资金归集，这是大部分境内企业使用的归集方式；或者通过跨境外汇资金池办理经常项目账户、资本金账户、资产变现账户外汇资金归集。两种方式的主要区别如下：
境内外汇资金下拨：
境内企业通过我司办理外汇资金下拨是与以上资金归集的反向操作，两种方式的特点和应用场景等与以上总结相似，这里不再一一赘述。
※ ※ 案例分享 ※ ※
1. 经常项目账户外汇资金归集、下拨
通过跨境外汇资金池归集、下拨境内企业经常项目账户外汇资金主要是与跨境资金调剂（外债、境外放款）业务组合使用：境内企业归集资金——办理境外放款、偿还外债；借入外债、收回境外放款——境内企业下拨资金。
●美元经常项目账户外汇资金归集
2023年，境内某企业归集4000万美元，通过跨境外汇资金池办理境外放款，借款给境外企业使用。
●美元经常项目账户外汇资金下拨
2022年，境内某企业收到境外企业偿还的境外放款本金800万美元，下拨至境内企业银行账户。
2023年，境内某企业收到境外企业偿还的境外放款利息100余万美元，下拨至境内企业的银行账户。
2. 资本项目账户外汇资金归集、下拨
通过跨境外汇资金池归集境内企业资本金账户外汇资金，协助二级公司提升资金集中度；归集资产变现账户外汇资金后结汇，协助境内企业节省财务成本。实践中，通常资本金账户、资产变现账户资金金额较大，境内企业开户银行可能会阻碍资金归集至主办企业，需提前做好沟通。
●美元资本金账户外汇资金归集及结汇支付
2022年，我们协助境内某企业办理了200余万美元资本金归集，为其所属二级公司提升资金集中度提供了渠道。2023年，我们为境内企业办理了意愿结汇及工程款项等支付，提供了灵活、高效的收结汇一体化服务。
●美元资产变现账户外汇资金归集及结汇
2020年，境内某企业通过其开户银行收到超1.5亿美元的境外投资撤资款（此业务无法通过跨境外汇资金池办理），经过我们与此境内企业的开户银行多轮“政策打擂”，最终为其争取到超1亿美元资金，通过我们办理结汇，为其节约财务成本超120万人民币。
本期课堂到此结束啦，下期我们将会继续推出境外资金归集及下拨的业务介绍和案例分享。如有相关业务需求，欢迎与我们联系，联系电话：010-52296348。
